關于修訂《證券市場(chǎng)資信評級機構評級業務實施細則（試行(xíng)）》部分條款的決定 - 标準化工作(zuò)

第九條第（二）項修改為(wèi)“評級對象為(wèi)企業主體(tǐ)時(shí)，相關基礎資料、生(shēng)産經營和(hé)财務資料。包括企業稅務登記文件、公司章程、股東信息及持股比例、公司治理(lǐ)情況、組織架構、人(rén)員狀況、生(shēng)産經營數(shù)據、設備技(jì)術(shù)資料、研發情況、管理(lǐ)制(zhì)度文件、經營計(jì)劃與總結報告、發展規劃、公司及主要子公司财務審計(jì)報告、授信情況，以及公司及其控股股東、實際控制(zhì)人(rén)、保證人(rén)在中國證監會(huì)證券期貨市場(chǎng)失信信息公開(kāi)查詢平台、國家(jiā)工商總局企業信息公示系統、國家(jiā)稅務總局的重大(dà)稅收違法案件信息公布欄、最高(gāo)人(rén)民法院失信被執行(xíng)人(rén)信息查詢平台、中國人(rén)民銀行(xíng)征信系統等主要信用信息平台中的相關記錄等；”

第二十八條修改為(wèi)“證券評級機構開(kāi)展首次信用評級時(shí)，從現場(chǎng)盡職調查結束之日至評級報告初稿完成之日，單個(gè)公司主體(tǐ)的信用評級或其發行(xíng)的債券評級一般不少(shǎo)于10個(gè)工作(zuò)日，集團公司主體(tǐ)的信用評級或其發行(xíng)的債券評級一般不少(shǎo)于30個(gè)工作(zuò)日。

證券評級機構對同一評級對象進行(xíng)連續評級時(shí)，從盡職調查結束之日至評級報告初稿完成之日，單個(gè)公司主體(tǐ)的信用評級或其發行(xíng)的債券評級一般不少(shǎo)于6個(gè)工作(zuò)日，集團公司主體(tǐ)的信用評級或其發行(xíng)的債券評級一般不少(shǎo)于15個(gè)工作(zuò)日，另有(yǒu)規定的除外。

連續評級，是指同一證券評級機構對同一評級對象開(kāi)展的第二次以上(shàng)的信用評級，且評級工作(zuò)開(kāi)始之日應當在上(shàng)次評級報告（包括跟蹤評級報告）有(yǒu)效期內(nèi)。進行(xíng)連續評級的，如距對該評級對象最近一次進場(chǎng)盡職調查的結束之日超過一年的，證券評級機構應當進場(chǎng)開(kāi)展盡職調查。

證券評級機構對評級對象進行(xíng)定期跟蹤評級時(shí)，從評級工作(zuò)開(kāi)始之日至評級報告初稿完成之日，單個(gè)公司主體(tǐ)的信用評級或其發行(xíng)的債券評級一般不少(shǎo)于5個(gè)工作(zuò)日，集團公司主體(tǐ)的信用評級或其發行(xíng)的債券評級一般不少(shǎo)于10個(gè)工作(zuò)日，另有(yǒu)規定的除外。

非公開(kāi)發行(xíng)證券的評級報告初稿完成時(shí)間(jiān)由證券評級機構與委托人(rén)在評級業務委托書(shū)中自行(xíng)約定。”

本決定自發布之日起施行(xíng)。

《證券市場(chǎng)資信評級機構評級業務實施細則（試行(xíng)）》根據本決定作(zuò)相應修改，重新公布。

附件：證券市場(chǎng)資信評級機構評級業務實施細則（試行(xíng)）-2016年6月修訂

中國證券業協會(huì)

2016年6月24日